Каковы Различные типы Формулы Потока наличности?
В бизнесе наличные средства - король. Много компаний используют определенную формулу потока наличности, чтобы вычислить поток наличности, чтобы гарантировать, что у них есть достаточно ликвидности в бизнесе. Общие типы формул потока наличности включают свободный поток наличности, дисконтированный денежный поток, операционный поток наличности, и выписку потоков наличности. Первые три - упрощенные формулы, которые требуют некоторой оценки будущих потоков наличности и что эти числа значат для company s текущие операции. Выписка потоков наличности - профессиональное заявление, опубликованное всем деловым заинтересованным лицам как официальная денежная позиция.
Свободный поток наличности сумма наличными, которую компания должна распределить среди частных лиц или групп, которые инвестируют в компанию. Основная формула для этого вычисления - чистый доход плюс амортизация и расход амортизации, меньше изменений оборотного капитала и капитальных расходов. Амортизация и амортизация добавлены назад к чистому доходу, потому что эти числа - безналичные позиции. Расходы, перечисленные на отчете о прибылях и убытках для амортизации и амортизации, просто считают числа. Изменения в оборотном капитале - дополнения или вычитания, касающиеся оборотного капитала и краткосрочных обязательств.
Дисконтированный денежный поток - формула потока наличности, которая берет оцененные будущие потоки наличности и дисконтирует их назад к потоку time s долларовая стоимость. Это помогает компаниям определить, стоят ли новые деловые возможности начального расхода. Например, компания, ожидающая зарабатывать Доллары США за 150 000$ (USD), дисконтирует это число к текущей долларовой стоимости, используя company s число стоимости капитала. Процентная ставка стоимости капитала - то, что компании должны оплатить за использование внешних фондов, или долг или собственный капитал. Эта формула потока наличности прежде всего для использования в качестве инструмента прогнозирования корпоративных финансов.
Операционный поток наличности - один раздел выписки потоков наличности. Эта часть касается наличных поступлений и оттоков, связанных непосредственно с company s нормальные деловые операции. В то время как подобный свободной формуле потока наличности, операционный поток наличности содержит несколько дополнительных частей. Формула вычитает увеличения дебиторских задолженностей, доходов по инвестициям и другого дохода с company s чистый доход. Компания тогда добавит, что расходы сообщили как потери, и вычтите увеличение кредиторской задолженности, амортизации, ухудшений или других бухгалтерских чисел и расходов финансирования. Результат - фактический поток наличности от нормальных деловых операций.
Выписка потоков наличности включает операционную формулу потока наличности, и включает наличные поступления и оттоки от операций финансирования и инвестиций. Это позволяет компании определять поток наличности от продаж активов и произведенный от продажи облигаций, выпуская акции, выплачивая дивиденды и другие операции, вовлекающие company s наличные ресурсы.